Contas à Pagar

O fluxo de contas a pagar é um processo que envolve várias etapas para garantir que todas as despesas da empresa sejam pagas dentro do prazo e de forma eficiente. As etapas típicas do fluxo de contas a pagar incluem:

  1. Recebimento da fatura: A empresa recebe a fatura ou nota fiscal do fornecedor, que detalha os produtos ou serviços fornecidos e o valor a ser pago.

  2. Registro da fatura: A fatura é registrada no sistema contábil da empresa para controle e gerenciamento de pagamento.

  3. Verificação da fatura: A fatura é verificada para garantir que as informações estejam corretas e que o produto ou serviço tenha sido entregue conforme o combinado.

  4. Aprovação da fatura: A fatura é aprovada pelo responsável pelo pagamento, que verifica se há verbas disponíveis para o pagamento.

  5. Agendamento do pagamento: O pagamento é agendado para a data de vencimento da fatura ou em um prazo que garanta que não haja atrasos no pagamento.

  6. Execução do pagamento: O pagamento é efetuado, seja por meio de transferência eletrônica, cheque ou outra forma de pagamento acordada.

  7. Conciliação bancária: O pagamento é conciliado com a conta bancária da empresa para garantir que a transação foi concluída com sucesso.

  8. Arquivamento da fatura: A fatura é arquivada para referência futura.

  9. Controle de fluxo de caixa: O fluxo de caixa é monitorado para garantir que não haja problemas de liquidez ou falta de recursos para o pagamento das contas.

Essas etapas são essenciais para garantir a integridade do processo de contas a pagar e evitar atrasos ou problemas financeiros para a empresa.

Contas à Receber

O processo de contas a receber envolve o registro, controle e gerenciamento de todas as receitas que a empresa espera receber de seus clientes. As etapas típicas do fluxo de contas a receber incluem:

  1. Registro da venda: A venda é registrada no sistema contábil da empresa, indicando o valor da venda, a data e as condições de pagamento.

  2. Emissão da fatura: Uma fatura é emitida para o cliente, detalhando os produtos ou serviços vendidos, o valor e as condições de pagamento.

  3. Envio da fatura: A fatura é enviada para o cliente, seja por correio, e-mail ou outro meio de comunicação acordado.

  4. Monitoramento do recebimento: A empresa monitora o recebimento das faturas e realiza o acompanhamento dos prazos de pagamento acordados.

  5. Identificação de atrasos: A empresa identifica os atrasos nos pagamentos e realiza o contato com o cliente para lembrá-lo do pagamento.

  6. Negociação de prazos: A empresa pode negociar novos prazos de pagamento com o cliente, caso necessário.

  7. Recebimento do pagamento: O cliente realiza o pagamento, seja por meio de transferência bancária, cartão de crédito ou outro meio acordado.

  8. Registro do recebimento: O recebimento é registrado no sistema contábil da empresa.

  9. Conciliação bancária: O recebimento é conciliado com a conta bancária da empresa para garantir que a transação foi concluída com sucesso.

  10. Controle de fluxo de caixa: O fluxo de caixa é monitorado para garantir que a empresa tenha recursos disponíveis para o pagamento de suas próprias contas.

Essas etapas são fundamentais para garantir que a empresa receba todas as suas receitas de forma eficiente e eficaz, evitando problemas de liquidez e atrasos nos pagamentos de suas próprias contas.